יש הטבה אחת שרוב המעסיקים בישראל מציעים לעובדים שלהם, שהיא בעצם אחד הכלים הכי משתלמים שקיימים במערכת הפיננסית הישראלית, ועדיין הרבה עובדים צעירים לא ממש מבינים למה היא כל כך שווה  מדובר בקרן השתלמות בשונה מהפרשות הפנסיה, שהן חובה על פי חוק, קרן השתלמות היא הטבה וולונטרית שמעסיקים רבים מציעים כחלק מתנאי ההעסקה, ולכן לא כל מקום עבודה מציע אותה באותו האופן מי שיש לו אותה בתלוש ולא ממש יודע למה, מפסיד הזדמנות לגדל כסף בתנאי מס שכמעט אין להם מקבילה בשום מוצר פיננסי אחר שזמין לאזרח הממוצע

כמה בדיוק מפקידים, עובד מול מעסיק

השיעור המקובל והנפוץ ביותר במקומות עבודה הוא שהעובד מפריש שני פסיק חמש אחוזים מהשכר שלו, והמעסיק מוסיף מצידו שבע פסיק חמש אחוזים, כך שבסך הכול יורד לקרן ההשתלמות עשרה אחוזים מהשכר החודשי בשנת אלפיים עשרים ושש עומדת תקרת השכר שממנה מחשבים את ההפקדה הפטורה ממס על חמישה עשר אלף שבע מאות ושנים עשר שקלים בחודש, כלומר גם אם המשכורת שלכם גבוהה יותר, המעסיק יכול להפקיד את חלקו הפטור רק עד לתקרה הזו, שמסתכמת בכאלף מאה שבעים ושמונה שקלים בחודש מצד המעסיק חשוב להבין את המשמעות הפשוטה של המספרים האלה, כל שקל שהמעסיק מפקיד עבורכם הוא כסף אמיתי שנוסף לחיסכון שלכם בלי שירד מהנטו שלכם בכלל, ולכן מי שלא מנצל את מלוא ההטבה הזו, בעצם משאיר על השולחן כסף שהמעסיק כבר הסכים לשלם עבורו

הכלל של שש השנים, והסיבה שזה כלי כל כך חזק

הדבר שהופך את קרן ההשתלמות למוצר יוצא דופן הוא ההטבה במס כספים שנמצאים בקרן השתלמות ונמשכים אחרי שש שנות חיסכון, פטורים לגמרי ממס רווחי הון על התשואה שהצטברה, וזה בניגוד מוחלט לכל חשבון השקעות רגיל, שבו משלמים עשרים וחמישה אחוזים מס על הרווח הריאלי המשמעות המעשית היא שכל שקל שהרווחתם בתוך הקרן נשאר אצלכם במלואו, ולא רק שלושה רבעים ממנו כמו בהשקעה רגילה בגלל זה, אנשי מקצוע רבים ממליצים לא למהר ולמשוך את הכסף מיד כשחולפות שש השנים, אלא להשאיר אותו לגדול בתוך המעטפת הפטורה ממס כל עוד אין צורך אמיתי בכסף, ורק כשצריך את הכסף בפועל, להעביר אותו לחיסכון או השקעה אחרת

מה קורה לכסף כשעוזבים את מקום העבודה

נקודה שמבלבלת עובדים צעירים רבים, במיוחד מי שמחליף מקומות עבודה בתדירות גבוהה בתחילת הקריירה, היא מה קורה לקרן ההשתלמות כשמסיימים לעבוד במקום שבו היא נפתחה. קרן השתלמות שנפתחה במעמד שכיר לא ניתנת להמשך הפקדה עצמאית על ידכם אחרי שעזבתם את העבודה, גם אם תרצו להמשיך ולהפקיד אליה מכיסכם הכסף שכבר הצטבר בה ממשיך לגדול ולצבור תשואה כרגיל, וימשיך להיות זכאי לפטור ממס בהתאם לוותק שנצבר, גם בלי הפקדות נוספות. אם עוברים למקום עבודה חדש שגם הוא מציע קרן השתלמות, לרוב יהיה צריך לפתוח מסלול חדש, אבל אפשר לרוב לשמור את הקרן הישנה כמעטפת נפרדת עד שהיא מבשילה ומגיעה לשש שנות הוותק שלה

מה עושים עם זה בפועל

הצעד הראשון הוא פשוט לבדוק בתלוש השכר שלכם אם יש לכם בכלל קרן השתלמות, ואם כן, לוודא שהיא מופרשת בשיעור המלא של עשרה אחוזים ולא בשיעור מופחת אם המעסיק שלכם לא מציע את ההטבה הזו כלל, זה שווה להיות אחד הדברים שבודקים ומשווים כשמחפשים משרה חדשה, כי מדובר בתוספת אמיתית לשכר שלא תמיד רואים בכותרת המשרה. ולבסוף, אם יש לכם כבר קרן השתלמות ותיקה שעברה את שש שנות הוותק, כדאי לעצור רגע לפני שממשיכים אוטומטית ומושכים את הכסף, ולבדוק אם יש טעם להשאיר אותו לגדול הלאה במעטפת הפטורה ממס, במקום להעביר אותו למקום שבו הוא כבר יהיה חייב במס על כל רווח עתידי